券商中國
王小芊
2024-09-14 22:34
<option id="dypax"></option> 在商業(yè)銀行信貸投放方向上，科技、綠色、普惠是金融五篇大文章倡導的領(lǐng)域，也是當前商業(yè)銀行財報中重點(diǎn)展示的內容。從披露最為詳盡的上市銀行年報數據看，上述三項的信貸規模增速、客戶(hù)數增量多高于其他行業(yè)的投放。
值得注意的是，在各項信貸考核任務(wù)下，為堆高相關(guān)考核領(lǐng)域的貸款規模，變造、虛增相關(guān)貸款，也造成了信貸數據不實(shí)的現象。
近日，《國務(wù)院關(guān)于2023年度中央預算執行和其他財政收支的審計工作報告》（下稱(chēng)“《審計報告》”）披露，部分金融機構信貸數據不實(shí)，偏離服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟定位，其中有6家金融機構將其他類(lèi)貸款違規變造為科技、綠色、涉農等重點(diǎn)領(lǐng)域貸款，還涉及信貸投放虛增空轉。
值得關(guān)注的變化是，隨著(zhù)今年以來(lái)信貸投放節奏，金融機構或將從對“量”的追求，更多轉向對“質(zhì)”的把控。
變造重點(diǎn)領(lǐng)域貸款
近日，在第十四屆全國人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )第十次會(huì )議上，審計署審計長(cháng)侯凱報告了2023年度中央預算執行和其他財政收支的審計情況，審計署審計了4家重點(diǎn)金融機構政策落實(shí)情況，發(fā)現的主要問(wèn)題，包括信貸數據不實(shí)，偏離服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟定位，以及金融資源供給結構不夠優(yōu)化。
其中，在信貸數據不實(shí)方面，有6家金融機構的信貸投放含金量不高，有的將其他類(lèi)貸款違規變造為科技、綠色、涉農等重點(diǎn)領(lǐng)域貸款。同時(shí)部分信貸投放虛增空轉，其中5167億元即貸即收，在考核前發(fā)放、考核后收回；還有的等額存貸，企業(yè)在貸款前存入等額存款或貸款后再以定期存款形式存回銀行。
在金融資源供給結構方面，主要包括兩個(gè)方面，一是重點(diǎn)領(lǐng)域“加”的成色不足，審計署指出，有4家銀行680.59億元名義上投向科技創(chuàng )新領(lǐng)域的貸款被挪作他用或空轉套利。
另一方面是，限制領(lǐng)域“減”的力度不夠。至2023年底，上述審計署報告指出，4家銀行未完成2020年底前出清任務(wù)，仍為461戶(hù)“僵尸企業(yè)”等保有貸款余額314.41億元，其中34.84億元為2023年新發(fā)放；306.09億元風(fēng)險資產(chǎn)通過(guò)“無(wú)效重組”、違規展期等方式虛假盤(pán)活，長(cháng)期以“仍未不良”的虛假形態(tài)占用信貸資源。
上述審計署報告指出的問(wèn)題，與2022年有相同之處，2022年的審計報告指出，銀行存貸業(yè)務(wù)違規問(wèn)題較高發(fā)，多表現為變相高息攬儲、存貸掛鉤、貸款審查不嚴等。
此次，審計署的數據給與了行業(yè)警鐘。在當前融資需求不振，信貸投放增速不及預期的大背景下，政策導向型信貸領(lǐng)域投放，在保證量的同時(shí)，也要保真。
記者粗略統計，僅涉及“以貸轉存”相關(guān)違規事項的罰單，自2023年至2024年6月底，就有28條，在違規操作中，有的銀行違規以貸轉存，滾動(dòng)辦理存單質(zhì)押貸款；有的貸款資金部分回流轉作銀行承兌匯票保證金，以貸轉存進(jìn)行返利；或者主要是以貸轉存，虛增存款數據等。
高歌猛進(jìn)式投放下警惕“高水分”
與科技型企業(yè)貸款投放相比，普惠小微信貸的增速高峰期早于前者?？梢园l(fā)現，近兩年涉及小微企業(yè)虛增、數據不實(shí)、貸款分類(lèi)不準確或企業(yè)劃型不準、貸后管理不嚴等相關(guān)罰單增多。
記者從業(yè)內了解到，不少銀行為了完成普惠、小微貸款等方面的監管考核任務(wù)，與企業(yè)達成默契合作，要求其與銀行在月末、季末節點(diǎn)互相配合，比如月末提款，月初再“換掉”貸款，以實(shí)現數據上的達標。
為完成小微企業(yè)“貸款量”和“客戶(hù)數”等指標的增速，對較大企業(yè)的信貸進(jìn)行包裝，拆分出小微信貸，成為一種常見(jiàn)的操作。（《太亂！大型企業(yè)貸款硬拆成小微貸款，還有銀行將員工房貸包裝成小微貸款…監管亮劍》）
經(jīng)粗略統計，自2023年年初至2月22日，在不到3個(gè)月內，銀保監系統披露了9條涉及小微信貸數據“虛增”、“不實(shí)”、“劃型不準”等與“沖量”有關(guān)的罰單，接近2022年全年的相同類(lèi)型的罰單數量。
記者最新梳理罰單信息發(fā)現，2023年下半年至今，各地監管部門(mén)開(kāi)具的罰單中，有六家銀行涉及虛增普惠型小微企業(yè)貸款規?；驍祿?，包括中國銀行、中信銀行、光大銀行的分支機構，以及區域銀行中的浙江民泰商業(yè)銀行嘉興分行、安徽霍山聯(lián)合村鎮銀行、六安農商行。
其中，中國銀行洛陽(yáng)分行收到的罰單還披露了該分支行的具體違規操作，即為完成普惠型小微企業(yè)貸款任務(wù)目標，通過(guò)存單質(zhì)押等方式發(fā)放無(wú)真實(shí)用途貸款，虛增小微企業(yè)貸款規模。
在金融資源供給結構方面，《審計報告》還披露，重點(diǎn)領(lǐng)域“加”的成色不足，4家銀行680.59億元名義上投向科技創(chuàng )新領(lǐng)域的貸款被挪作他用或空轉套利。
在政策導向及市場(chǎng)紅利下，銀行業(yè)對“五篇大文章”之首的科技金融的重視，近年被提到了前所未有之高度，各家行科技類(lèi)貸款余額增速屢創(chuàng )新高。（《一線(xiàn)調研| 擺脫科技金融"價(jià)格戰"！銀行兩種新打法尋求破局》）
從增速上，A股42家上市銀行中，2023年末大多數銀行科技類(lèi)貸款相較上一年末的增速超過(guò)了20%，其中，招商銀行、廈門(mén)銀行、鄭州銀行、郵儲銀行、興業(yè)銀行、上海銀行、北京銀行、中國銀行、浦發(fā)銀行的科技企業(yè)貸款同比增速超過(guò)了30%。
從規?？?，國有大行是科技類(lèi)貸款投放的主力，甚至有國有大行科技企業(yè)類(lèi)貸款規模站上了萬(wàn)億元規模；不少股份銀行的科技貸款規模站上5千億元規模。
與大力發(fā)展普惠金融相比，各家銀行也于近兩年才開(kāi)始紛紛發(fā)力向科技型企業(yè)投放，發(fā)力科創(chuàng )金融。記者粗略統計從2023年以來(lái)的罰單信息，當前涉及科技金融領(lǐng)域的貸款罰單并未有出現。
與小微信貸的考核口徑相對明確相比，當前商業(yè)銀行發(fā)展科技金融需要顛覆傳統的信貸思維，但在具體操作中的如何對科技企業(yè)認定、企業(yè)的技術(shù)水平和增長(cháng)潛力如何評估等都存在不小現實(shí)難題。審計署的上述報告，也在警惕，前期“高歌猛進(jìn)”式投放，后面吃“罰單”。
隨著(zhù)各家銀行科技類(lèi)企業(yè)投放額度的猛增，這其中的“水分”有多大？在信貸規模增大的同時(shí)，科技企業(yè)成長(cháng)的不確定性帶來(lái)的風(fēng)控問(wèn)題如何把握？上述兩個(gè)問(wèn)題值得思考。
校對：陶謙??????
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